Целью Фиктивного Банкроства Является

Фиктивное банкротство контрагента: признаки, риски и последствия

Является ли банкротство фиктивным, определяет арбитражный управляющий должника. Его назначает арбитражный суд после возбуждения дела о банкротстве по заявлению самого должника.
Для контрагентов выявление признаков фиктивного банкротства должника может привести к задержке или невозможности удовлетворения своих требований, издержкам по судебным процессам, связанным с участием контрагента как конкурсного кредитора в деле о банкротстве должника, с привлечением контролирующих должника лиц к субсидиарной или административной ответственности или взыскания с них убытков.

На этой стадии самое главное, как и в предыдущем варианте, найти и арестовать всё ценное, что еще осталось у компании, через суд либо через пристава (если уже есть решение суда).
Имеет смысл максимально выжать все возможности пристава, чтобы подготовиться к самому банкротству, узнать, куда уходили деньги должника, какие сделки он заключал. Это сэкономит время в самом банкротстве и позволит контролировать управляющего.
Если банкротство пытаются сделать управляемым, этому нужно правильно помешать, но для этого потребуется помощь юристов

Признаки и выявление фиктивного банкротства в 2022 году

Фиктивное банкротство предполагает, что у подавшего на несостоятельность лица есть средства на погашение кредитных обязательств, но оно их утаивает. Преднамеренное банкротство – это умышленное приведение компании к разорению. И то, и другое является серьёзным преступлением.

При выявлении правонарушения наступает следующая ответственность:

• Административная, ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ. Штраф для физлиц в размере 1-3 тысячи рублей, для должностных лиц 5-10 тысяч рублей.
  Применяется, если ущерб не превышает 1.5 миллиона рублей;
• Уголовная, ст. 197 УК РФ. Предполагает следующие наказания:
  Штраф 100-300 тысяч рублей;
  • Принудительные работы на срок до 5 лет;
  • Лишение свободы на 6 лет с взысканием средств до 80 000 рублей или в размере заработной платы за промежуток до 18 месяцев.

  Применяется, если ущерб превышает 1.5 миллиона рублей.

Арбитражный управляющий в ходе проведения проверки обращает внимание на определенные показатели деятельности фирмы. Основным показателем является отношение величины оборотных активов к краткосрочным пассивам. Если результат меньше единицы, то признаки фиктивного банкротства отсутствуют. Когда этот показатель выше 1, арбитражный управляющий может усмотреть возможность совершения экономического преступления. В случае если отношение составляет 2 или больше, то можно однозначно утверждать, что фиктивное банкротство на предприятии имеет место быть.

Первым этапом признания финансовой несостоятельности является стадия наблюдения, которая подразумевает проверку деятельности компании арбитражному управляющему. Если до этого момента с кредиторами удается договориться, то цели фиктивного банкротства могут быть реализованы, и нарушители не будут привлечены по ст. 197 УК РФ, но подобное возможно в единичных случаях.

Фиктивное банкротство; что это такое, цели, признаки и судебная практика

1. Уход от долговых обязательств. Эта причина считается наиболее распространённой целью объявления фиктивного обанкрочивания. У должника могут быть обязательства перед кредиторами, юрлицами, налоговой, пенсионным фондом и не только. Если должник не хочет расплачиваться с этими долгами, он может попытаться их отменить, сказав, что обанкротился.
2. Получение отсрочки по оплате задолженности. Когда начинается процедура банкротства, все долги замораживаются, и должнику предлагаются более выгодные условия сотрудничества. Это может быть выгодно.
3. Вывод активов. Должник может попытаться вывести средства из оборотных денег, чтобы лично обогатиться.
4. Отсутствие желания продолжать вести бизнес. Если владелец компании хочет закрыть фирму, но не хочет расплатиться, компанию объявляют банкротом, и перед кредиторами не потребуется объясняться.

У каждого действия есть последствия, тем более, когда мы говорим о последствиях фиктивного банкротства, что само по себе является противозаконным. О процедуре поиска признаков подобного нарушения мы уже говорили выше, и если наличие такого нарушения было доказано, тогда стоит поговорить о последствиях для виновников.

Фиктивное банкротство

Кроме того, в отдельных случаях недобросовестное физлицо-должник может преднамеренно довести себя до неплатёжеспособности и инициировать процедуру банкротства. Это также незаконная попытка списать свои долги без объективных оснований, однако оно имеет ряд особенностей, объясняющих сущность данного противоправного действия.

Если в ходе работы органов предварительного следствия, инициированной на основании заключения финансового управляющего, было выявлено, что гражданин, требующий признать себя неспособным рассчитаться по долгам, в действительности обладает достаточными для этого ресурсами, он признается виновным в совершении преступления экономического характера. И если сумма ущерба, который был бы нанесен кредиторам при признании такого субъекта банкротом, превышает 2 250 000 рублей, то данный ущерб признается крупным, что влечет за собой наложение наказания в соответствии с Уголовным кодексом.

Размышления о фиктивном банкротстве (ст

В практике правоохранительных органов почему-то сложилось мнение, что для возбуждения уголовного дела по ст.197 УК РФ нужно заключение арбитражного управляющего о наличии признаков фиктивного банкротства, что, конечно, сформировало мнение, что квалификация взаимосвязана только с подачей заявления должника о собственном банкротстве, хотя, на мой взгляд, это совсем не так.

В п.11 Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утв. Постановлением Правительства РФ от 27.12.2004 N 855, действительно указывается, что «определение признаков фиктивного банкротства производится в случае возбуждения производства по делу о банкротстве по заявлению должника».

Какова ответственность за фиктивное банкротство

• Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ декларирует порядок признания предпринимателя (общества) банкротом;
• ст. 25 Гражданского Кодекса РФ говорит о признании несостоятельности физических лиц;
• ст. 197 Уголовного Кодекса РФ предусматривает возможность преднамеренного (фиктивного) банкротства и ответственность за него;
• в ст. 196, 197 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ прямо указаны наказания за такое нарушение законодательства.

• утаивание истинных активов или долговых обязательств;
• непредоставление сведений или заведомая дезинформация относительно финансового состояния, фондов, задолженностей и т.п.;
• неправильные данные о размере и местонахождении имущества;
• неоправданные отчуждение, передача или экстренное уничтожение активов и/или документации;
• неравномерное распределение кредиторских обязательств (удовлетворение одних кредиторов в ущерб другим);
• несоблюдение процедуры в период установления банкротства (в периоде наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства и других предусмотренных законом действий).

Признаки фиктивного банкротства и виды ответственности

Если в результате фиктивного банкротства был нанесен незначительный финансовый ущерб кредиторам, на его инициатора налагается административная ответственность, если крупный – уголовная. Адвокат защитник по уголовным делам разберется с ситуацией на предприятии и проконсультирует о порядке действий, сводящих к минимуму ее негативные последствия.

Согласно положениям КоАП и УПК, под фиктивным банкротством понимается публичное заявление хозяйствующего субъекта, содержащее заведомо ложные сведения о неплатежеспособности; преследуется цель ввести в обман кредиторов и других заинтересованных лиц о наличии финансовых трудностей при их фактическом отсутствии.

• Общее снижение финансового состояния предприятия, взявшего на себя кредитные обязательства.
• Различные попытки должника совершать действия, которые обеспечивают реорганизацию или ликвидацию, выведение активов, размытость документов и собственности, а также множества других процедур схожего характера.
• Корректировке в составе руководства, акционеров предприятия, выступающего потенциальным недобросовестным плательщиком. Также организация может попытаться сменить адрес расположения и поменять название.
• Наличие проблемных процессов, связанных с гарантией исполнения своих долговых обязательств, а также комплексная неплатежеспособность и отсутствие дополнительного финансового подкрепления.
• Установка факта несоответствия отчетов бухгалтерского и налогового характера действительности.
• Значительные корректировки характеристик налогового и бухгалтерского учета, включая переоценку своего актива и пассива, изменение актива, сильное снижение или повышение балансовой цены собственности, перепись ликвидных активов в состав неликвидных, что сопровождается их дальнейшим списанием и многое другое.
• Нежелание предоставлять кредитной организации любые необходимые бумаги и документацию.
• Полный отказ в допуске к месторасположению залогового имущества.
• Заблаговременное исполнение кредитных обязательств перед прочими организациями, выступающими кредиторами.
• Возникновение у недобросовестного плательщика новых кредитных средств или дебиторов, при которых имеют место значительные размеры обязательств.
• Выдача или приобретение векселей на внушительные денежные средства.
• Ведение непрофильной деятельности.
• Завершение договора страхования ответственности или собственности недобросовестного плательщика.
• Покупка требуемой продукции с сильно завышенной стоимостью.

Основываясь на этом, наиболее эффективным методом кредитора в рамках каждой процедуры банкротства является превентивная мера, которая предполагает исключение вероятности несения любых убытков. Такая ситуация вполне доступна, если имеет место правильная организация взаимодействия с недобросовестными плательщиками.

Фиктивное банкротство физических лиц

Когда экономическая деятельность ИП становится убыточной, ее нельзя оздоровить, предпринимателю, для погашения задолженности по кредитам, налогам и контрагентам приходится продавать имущество. В этой ситуации использовать закон о банкротстве в своих интересах — единственно возможный способ законно списать долги.

• дата, место вынесения заключения;
• сведения о самом управляющем, саморегулируемой организации, в которой он состоит;
• реквизиты арбитражного суда, решения о проведении процедуры банкротства;
• дата утверждения арбитражного управляющего;
• данные должника;
• сделанный на основе фин. анализа вывод, его обоснование и расчеты.

Проведение бухгалтерской (аудиторской) экспертизы. Посредством такого способа устанавливаются все схемы преднамеренного банкротства. Обоснованность каждой сделки будет проверена исходя из бухгалтерской документации компании либо материального положения гражданина.

1. Наличие крупного ущерба . Согласно действующему Уголовному кодексу Российской Федерации размер крупного ущерба равен 1 500 000 рублей. Наличие задолженности предприятия ниже указанной суммы является безусловным основанием для отказа в возбуждении уголовного дела либо для последующего его прекращения по причине отсутствия в действиях лица признаков состава преступления.
2. Обладание возможностью распоряжаться имуществом компании . То есть, наличие права на единоличное совершение сделок от имени общества. Такие полномочия закрепляются в уставе организации. Отсутствие таковых является лишь основанием для признания заключенной сделки недействительной. Между тем, признаки состава преступления преднамеренного банкротства в данном случае отсутствуют. Читайте подробнее по вопросу оспаривание сделок гражданина признанного банкротом по ссылке.
3. Наличие прямого умысла . Как известно, решение о совершении той или иной сделки может быть принято, в том числе, решением общего собрания участников общества, которые также принимают участие в распределении прибыли. Соответственно, сделка, повлекшая банкротство фирмы, однако, ранее одобренная советом, не может вменяться в вину руководителю. Важно : для привлечения к ответственности достаточно наличие косвенного умысла, в рамках которого, не смотря на отсутствие действий, желания наступления негативных последствий, лицо сознательно допустило их наступление.
4. Наличие причинно-следственной связи . Необходимо, чтобы вред был причинен именно Вашими виновными действиями либо стал результатом неправомерного бездействия.

Статья 197

Далее произошло заключение поддельных сделок, на основании которых ООО были переведены на расчётные счета подконтрольных А.Б. фиктивных организаций полученные денежные средства, а оттуда они немедленно были перенаправлены в адрес сторонних юридических лиц.

Наряду с этим управляющий может потребовать предоставление иных документов, которые позволят доказать или опровергнуть факт фиктивного банкротства. Если преступление было доказано, по результатам проверки формируется соответствующий отчет, который направляется в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела.

Преднамеренное или фиктивное банкротство (часть 1)

Преднамеренным банкротством, согласно квалификации статьи № 196 УК РФ, является совокупность сознательных действий, ведущих к утрате физическим или юридическим лицом платежеспособности. Бездействие приравнивается к действию, если обвиняемый сознательно не предпринимал действий, способных предотвратить банкротство. Если последствием данных действий или бездействия лица становится невозможность выполнить свои долговые обязательства перед любыми субъектами, закон квалифицирует их, как преступное деяние преднамеренное банкротство.

Преднамеренным банкротством, согласно квалификации статьи № 196 УК РФ, является совокупность сознательных действий, ведущих к утрате физическим или юридическим лицом платежеспособности. Бездействие приравнивается к действию, если обвиняемый сознательно не предпринимал действий, способных предотвратить банкротство.

Следует еще раз обратить внимание на то, что выводы о наличии или отсутствии признаков банкротства отражаются в отчете арбитражного управляющего. А это значит, что его позиция во многом определяющая при принятии решения судом. Поэтому должнику стоит искать компанию, оказывающую услуги по юридическому сопровождению банкротства физлиц, с учетом наличия в их команде арбитражных управляющих.

Есть и другой немаловажный фактор, который влияет на активность участия банков в делах о банкротстве их должников. Руководство ряда банков считает, что обязанности юриста могут выполнять и современные IT-программы, и наличие такой должности в банковской сфере необязательно. По циркулирующей в СМИ информации, сейчас в одном из самых крупных банков России было сокращено порядка 600 юристов. Данное решение было принято в связи с тем, что компьютерная машина сама может, например, печатать заявления о взыскании средств, об остановке ареста, ведь там все по шаблону. Сегодня должность юриста в банках сводится к тому, чтобы эти документы просто приобщить в суде. «С подобным подходом сложно говорить о какой-то выработанной позиции по делу о банкротстве. Нужно выделять человека, чтобы поступательно и неуклонно ее отстаивать, участвовать в судебном процессе, приходить на собрание кредиторов, о чем-то ходатайствовать. У банков фактически нет такой возможности. Максимально, что они могут сделать, это встать в реестр. На практике обычно арбитражный управляющий сидит на собрании кредиторов один, даже если в деле заявлен залоговый кредитор. В результате арбитражный управляющий сам определяет цену и порядок реализации залогового имущества, ходатайствуя через суд. Главное, что у банков есть возможность влиять на процесс. Если они ей не пользуются, то это ущемляет права должника», — подчеркивает руководитель Национального центра банкротств Дмитрий Токарев.

Преднамеренное банкротство: каковы у него признаки и сложно ли доказать

Сидоров хранил в своем матрасе денег намного больше, чем в банке. У него была высокооплачиваемая работа, но для суда он представил «липовые» документы о зарплате и купил в метро справку о своей инвалидности. Кроме того, у него за рубежом имелась кое-какая недвижимость, о которой на родине никто не знал — Сидоров решил скрыть это от суда, и в опись это имущество не попало.

Чтобы закрыть долги перед всеми кредиторами, Иванову можно было продать имущество и расплатиться. Но предприниматель Иванов заключил договоры дарения на автотранспорт со своими детьми, а производственную линию подарил своему брату. Таким образом, все имущество предпринимателя Иванова перешло в другие руки, сам он остался без имущества и подал заявление в суд о признании его банкротом.

09 Апр 2021      polrostov         319      

Похожие записи
• 
  Сколько Раз В Год Можно Получить Бытовую Технику Малоимущим Семьям
• 
  Закон об обработке персональных данных 2022
• 
  В Течение Какого Времени Нужно Заменить Паспорт В 45 Лет Без Штрафа
• 
  Ветеран Боевых Действий Льготы На Жкха Самаре Документы Какие