Главная / Трудовое право / Реестр недобросовестных налогоплательщиков: проверить по ИНН

Реестр недобросовестных налогоплательщиков: проверить по ИНН

Содержание

1 Проверка контрагента по ИНН или ОГРН
2 Как проверять контрагентов
3 Поиск полной информации о контрагентах
4 Особые реестры ФНС: как не попасть в черный список
5 Реестр недобросовестных налогоплательщиков: проверить по ИНН

Организация должна существовать, статус ее должен быть Действующий.
Компания не должна находиться в специальных реестрах налоговой службы (ФНС), иначе появится красная надпись в карточке под названием компании. Например:
Отсутствует связь с юридическим лицом по юр. адресу (по данным ФНС).
Компании, срок деятельности которых менее года, имеют повышенные риски (определяем по дате регистрации). По статистике, каждая 3-я компания, прекращает деятельность в течение первого года.
Компания должна находиться по адресу регистрации. У компании не должен быть адрес массовой регистрации. Сколько компаний еще зарегистрировано по данному адресу, указано в карточке под адресом. Массовые адреса часто используют недобросовестные компании или компании-однодневки.
Виды деятельности компании должны совпадать по смыслу с реальной деятельностью компании.
Важно: Перед осуществлением безналичного платежа на расчетный счет любой организации, рекомендуем проверять расчетные счета компании на блокировку ФНС. Совершая перевод на заблокированный счет, Вы рискуете не получить оплаченный товар/услугу и потерять денежные средства.
Руководитель (директор) компании. В случае если Вы знаете, кто является руководителем компании, проверьте эти данные. Бывают случаи, когда компании оформляются на номинальных руководителей, т.е. лиц, не принимающих участие в деятельности. Это один из главных признаков недобросовестных компаний.
Проверьте кол-во сотрудников. Компания, не имеющая собственных сотрудников и материально технической базы может не выполнить свои обязательства.
Проверьте Среднюю заработную плату и Фонд оплаты труда в организации. Средняя заработная должна быть сопоставима с видом деятельности организации.
Проверьте наличие регистрации во внебюджетных фондах. Без регистрации, например в ПФР, компания не может отчислять средства в Пенсионный Фонд.
Уставный капитал компании. Минимальный в РФ – 10 000 руб. Чем уставный капитал больше, тем меньше рисков при работе с Контрагентом.
Стоит обратить внимание также на Финансовые показатели (не относится к компаниям, существующим менее года). Обращаем внимание на статьи: “Чистая прибыль (убыток)” – у убыточной компании могут быть финансовые проблемы. Статья “Основные средства” показывает наличие в собственности компании Имущества.
Особое внимание необходимо обратить на данные Арбитражного суда (отдельная вкладка в карточке Юридического лица или Индивидуального Предпринимателя на портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС). Наличие судебных дел по неисполнению обязательств и исков о взыскании денежных средств к проверяемой Организации, говорит о ненадежности Контрагента.
Проверьте данные ФССП. Наличие исполнительных производств говорит о принудительном взыскании денежных средств с проверяемой компании.
Проверьте рейтинг компании. Скачайте отчет “Должная осмотрительность”, ознакомьтесь с выводами в отчете. Попросите у Контрагента комплект документов, указанных в отчете.

Для Юридических лиц, проверка Контрагента является основным действием для предотвращения финансовых и налоговых рисков. Федеральная налоговая служба настоятельно рекомендует проверять Контрагентов и проявлять Должную Осмотрительность, используя все доступные открытые и законные источники информации. Самый простой способ Проверки Контрагента — получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП на сайте налоговой. Для получения более полной информации рекомендуется пользоваться сервисом проверки контрагентов ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.

Если у вас нет точных реквизитов, достаточно будет ввести название компании. В случае если название является распространенным и по Вашему запросу выходит список, желательно уточнить запрос:
• ввести название компании + фамилию директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ)
• или: название компании + ее место нахождения (например: ТЕХПРОМ МОСКВА)
• или сразу все параметры (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА)
Как искать подробнее.

При принятии решения о сотрудничестве с компанией или ИП, постоянно возникает вопрос о надежности и честности Контрагента. Это касается ситуации, когда Физическое лицо заказывает товар или услугу, так и ситуации, когда Юридическое лицо начинает сотрудничество с новым Поставщиком / Партнером / Клиентом.

* Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП являются открытыми и предоставляются на основании п.1 ст.6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129- ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Содержащиеся в государственных реестрах сведения и документы являются открытыми и общедоступными, за исключением сведений, доступ к которым ограничен, а именно сведения о документах, удостоверяющих личность физического лица. На сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ Вы можете бесплатно проверить Контрагента и проявить Должную Осмотрительность. Все указания и требования, представленные на сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не являются обязательными к исполнению и носят рекомендательный характер. Рекомендации даны для возможного снижения экономических рисков. При заключении сделок налогоплательщикам, в первую очередь, необходимо учитывать положения Конституции Российской Федерации и Гражданского кодекса Российской Федерации. В силу принципа свободы экономической деятельности налогоплательщик осуществляет предпринимательскую деятельность самостоятельно на свой риск. Администрация сайта ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не несет ответственности за возможные экономические потери/случаи недополученного дохода и не дает каких-либо гарантий или заверений третьим лицам.

Проверка контрагента по ИНН или ОГРН

Часто возникает необходимость проверить контрагента на благонадежность, чтобы в дальнейшем исключить претензии налоговых органов. Иногда аналогичным образом имеет смысл проверить конкурентов, честно ли они ведут бизнес или используют фирмы однодневки, дающие им незаконные конкурентные преимущества в уплате налогов. А бывает, что и свой ИНН не помешает найти в базе – можно обнаружить неожиданные сведения, не лучшим образом влияющие на имидж компании. Введите данные юрлица – мы найдем:

Если времени на кропотливые поиски нет, можно воспользоваться нашей базой – введите в поле выше ИНН, ОГРН или название организации, и мы сформируем досье контрагента. Оно не только позволит узнать, сколько фирме лет, кто директор, собственник и многое другое, но и выполнить требование ФНС – подшить распечатку в бухгалтерию как подтверждение того, что вы проверяли контрагента перед заключением договора. Мы берем данные только из официальных источников: ЕГРЮЛ, ФНС, Минфин, Росстат. В базе содержатся данные о более чем 11 млн российских юридических лиц (без ИП). Использование такой информации полностью соответствует законодательству РФ.

Информация в представленной базе формируется на основе официальной. Если вы заметили ошибку, неточность, в первую очередь нужно сравнить информацию с выпиской из ЕГРЮЛ, формируемой на официальном сайте ФНС. Если данные совпадают, изменить их можно, подав уточнение в регистрирующий орган. Например, у многих организаций в качестве юридического адреса до сих пор значится общий адрес бизнес-центра или офисного здания, где зарегистрированы множество других фирм. Это может иметь негативные последствия – ФНС может признать, что ваша организация находится по адресу массовой регистрации. Чтобы этого избежать, необходимо представить уточненный адрес (с номером офиса, помещения и т.п.) по определенной форме в ФНС. После изменения информации в ЕГРЮЛ данные будут автоматически изменены и на нашем сайте.

лично познакомиться с директором при подписании контракта;
иметь информацию о том, откуда вы узнали о поставщике (реклама в профильных изданиях, на сайте);
ознакомиться с учредительными документами;
по возможности посетить офис организации;
сохранить переписку с менеджерами, руководством и т.п.

Для детального анализа финансовых показателей организации рекомендуем воспользоваться нашей базой данных бухгалтерской отчетности российских предприятий. Более глубокий анализ финансового состояния можно получить на сайте ТестФирм, где мы сравниваем показатели отчетности более 2-х млн российских предприятий.

Согласно общему правилу территориальной подсудности, закрепленному в ст. 28 ГПК РФ, иск предъявляется в суд по месту нахождения организации-ответчика. Вы можете зайти на сайт суда по адресу компании, ввести название контрагента и узнать о его активных/неактивных судебных баталиях. Решения гражданских, уголовных и арбитражных дел хранятся в открытом доступе сети Интернет на протяжении 5 лет. После чего отправляются в архив.

Вам может понравиться => Кто И В Каких Обстоятельствах Может Отказать Лицам В Регистрации Брака?

Если инициирована процедура банкротства, то всем имуществом контрагента распоряжается арбитражный управляющий. Он вправе спасти компанию через реструктуризацию долгов. Но в большинстве случаев утопающие организации ликвидируют. Помните, что в процессе процедуры банкротства какие-либо виды предпринимательской деятельности запрещены. То есть контрагент не имеет права заключать с вами деловой договор.

Поговорка «Доверяй, но проверяй» в предпринимательской деятельности актуальна, как нигде. История бизнеса насчитывает неимоверное количество разорений, случившихся именно по причине обмана одним партнером другого. Чтобы не пополнить ряды банкротов или не потерять деньги за партию товара, проверяйте контрагента на порядочность. Причем делать это рекомендуется не единожды, а как можно чаще. Не исключение, что ваш партнер в настоящее время терпит фиаско, и в обозримом будущем гарантированно не сможет ответить по своим финансовым обязательствам.

При первой сделке просит товар или услугу с отсрочкой платежа.
Крупная компания с небольшим штатом сотрудников.
Контрагент состоит в реестре недобросовестных организаций.
Фиктивный адрес регистрации (например, арендованный офис).
Для заключения сделки делегирован представитель без доверенности.
Номинальный учредитель из низших слоев населения (часто встречается в ООО).
Много проигранных судов и большое количество исполнительных производств ФССП.

Вы можете проверить обороты контрагента в удобном сервисе Налоговой службы под названием «Прозрачный бизнес». Введите в поисковую форму ИНН партнера, и вам будет доступна информация о его оборотах. Если на графике виден рост, значит, организация планомерно развивается и не скрывает свою выручку.

9. Проверить полномочия лица, подписывающего договор. Суды нередко указывают на необходимость проверки полномочий как условия для признания налогоплательщика добросовестным (постановление ФАС ЗСО от 25 мая 2012 г. по делу № А75-788/2011, постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 20 сентября 2013 г. по делу № А46-5720/2013). Более того, если налогоплательщик получил все необходимые документы и сведения, но не удостоверился в полномочиях представителя контрагента на подписание документов, это будет являться основанием для признания этого налогоплательщика недобросовестным (постановление ФАС МО от 11 июля 2012 г. по делу № А40-103278/11-140-436).

3. Узнать, не участвует ли потенциальный контрагент в судебных разбирательствах. Для этого необходимо изучить картотеку арбитражных дел на официальном сайте ВАС РФ – с ее помощью можно узнать о судебных тяжбах, в которые может быть вовлечен контрагент, и их содержании. Пользоваться ею просто – достаточно ввести в поле «Участник дела» название, ИНН или ОГРН контрагента и выбрать функцию «Найти». После этого будет сформирован список дел, в которых фигурирует контрагент, с основными процессуальными документами по каждому из них и информацией об актуальной стадии судебного разбирательства.

И конечно, суды констатируют факт недобросовестности налогоплательщика в том случае, если уполномоченный представитель контрагента к моменту подписания документов умер (Определение ВАС РФ от 6 декабря 2010 г. № ВАС-16471/10) или его полномочия были прекращены (постановление ФАС ПО от 28 февраля 2012 г. № Ф06-998/12 по делу № А65-14837/2011). С другой стороны, последний случай не может, по мнению судов, свидетельствовать о получении необоснованной налоговой выгоды, если до заключения спорной сделки у налогоплательщика сложились длительные хозяйственные отношения с контрагентом (постановление ФАС СКО от 25 апреля 2013 г. № Ф08-1895/13 по делу № А53-12917/2012, постановление ФАС ЗСО от 27 октября 2011 г. № Ф07-8946/11 по делу № А52-4227/2010).

7. Ознакомиться с годовой бухгалтерской отчетностью контрагента. В соответствии с п. 89 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации (утв. приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н), годовая бухгалтерская отчетность организации является открытой для заинтересованных пользователей (банков, инвесторов, кредиторов, покупателей, поставщиков и др.), которые могут ознакомиться с ней и получить ее копии с возмещением затрат на копирование, а организация должна обеспечить возможность для заинтересованных пользователей ознакомиться с бухгалтерской отчетностью.

Кроме того, сведения о годовой бухгалтерской отчетности организаций обязан бесплатно предоставлять Росстат (Положение о Федеральной службе государственной статистики, утв. постановлением Правительства РФ от 2 июня 2008 г. № 42, приказ Росстата от 20 мая 2013 г. № 183 «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной службой государственной статистики государственной услуги «Обеспечение заинтересованных пользователей данными бухгалтерской (финансовой) отчетности юридических лиц, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации»).

среднесписочной численности работников организаций (ТОП-100 компаний с наибольшей ССЧ);
специальных налоговых режимах;
доходах и расходах организаций (ТОП-100 компаний с наибольшей суммой дохода и ТОП-100 компаний с самой большой суммой разницы между доходами и расходами);
суммах уплаченных налогов, сборов и взносов;
из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства.
сведения о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам
сведения о налоговых правонарушениях и мерах ответственности за их совершение

В наш инструмент по открытым данным добавлены сведения о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам и сведения о налоговых правонарушениях и мерах ответственности (общая сумма штрафов) за их совершение, которые образовались до 31 декабря 2017 года, и не были уплачены до 1 октября 2022 года. Именно эти данные и выложила ФНС 1 декабря в соответствии со статьей 102 НК РФ

Открытые государственные данные — информация о деятельности государственных органов и органов местного самоуправления, размещенная в сети «Интернет» в виде массивов данных в формате, обеспечивающем их автоматизированную обработку в целях повторного использования без предварительного изменения человеком (машиночитаемый формат), и на условиях ее свободного (бесплатного) использования.ФНС России

Как проверять контрагентов

Налоговая сослалась вот на что. Контрагенты отсутствовали по своим юридическим адресам, документы контрагентов подписаны не директорами, а сами директора отрицали свое руководство фирмами. А еще налоговая установила, что у проблемных контрагентов совпадают IP -адреса.

Еще посмотрите, нет ли в выписке записи о недостоверности сведений о генеральном директоре или адресе. Это должно насторожить. Недостоверность сведений об адресе значит, что организация не получает корреспонденции по указанному в ЕГРЮЛ адресу или вообще там не находится. А недостоверность сведений о генеральном директоре говорит о том, что указанный в ЕГРЮЛ директор не выполняет своих функций. Возможно, это был номинальный директор, который давно уволился.

Сразу оговорюсь: есть 16 способов проверить контрагента по разным базам, сайтам и сервисам, и если пользоваться всеми, то это будет стоить времени. С другой стороны, прошедший все 16 шагов контрагент — это золото. Если вы начали проверку, и первые же пять этапов оказались провальными, можно сразу отказывать этому контрагенту — маловероятно, что дальше вы найдете что-то хорошее.

Запросите у потенциального контрагента копии основных документов. Для компаний — это устав, свидетельство о постановке на налоговый учет ( ИНН ), свидетельство о присвоении основного государственного регистрационного номера ( ОГРН ), а также решение или протокол о назначении генерального директора. Для индивидуальных предпринимателей — свидетельство о присвоении основного государственного номера индивидуального предпринимателя ( ОГРНИП ).

1 августа налоговая опубликовала в открытом доступе больше информации о компаниях. Но эту информацию не так-то просто найти, поэтому я подготовила Регламент проверки контрагента, который можно распечатать и прикладывать к сделкам. Так вы покажете налоговой или суду, что проверили партнера максимально подробно.

Поиск полной информации о контрагентах

Оказаться в предбанкротном состоянии рискует любая организация. Даже несмотря на многолетний опыт работы, штат квалифицированных сотрудников, безупречную репутацию и другие заслуги. Потому что причиной финансовых проблем могут стать как внутренние, так и внешние факторы. Первые зависят от самого руководителя:

Вам может понравиться => Порядок формирования уставного фонда унитарного предприятия

Некоторые предприниматели довольно активны по своей натуре, поэтому могут быть учредителями нескольких компаний. Иногда это десятки организаций. Рекомендуется все их проверить на предмет даты регистрации, объема выручки и судебных тяжб. Если это фирмы-пустышки с мизерным оборотом, то следует насторожиться.

Как правило, ИП регистрируют по месту прописки. А юридическое лицо в форме ООО имеет право встать на учет по договору аренды. То есть в любом помещении, даже непригодном для существования. Так поступают организации, не желающие раскрывать свой настоящий адрес. А это более чем подозрительно для сотрудничества.

Физические и юридические лица обязаны становиться на учет в качестве налогоплательщиков. При регистрации каждому соискателю присваивается Индивидуальный идентификационный номер — ИНН. Чтобы проверить подлинность свидетельства, зайдите на сайт ФНС. В поисковой форме введите ИНН или ОГРН контрагента, а также регион регистрации. Веб-сервис налоговой службы предоставит искомую информацию, включая дату постановки на учет.

Департамент природопользования располагает информацией о лицензировании деятельности, связанной с обращением опасных отходов. Надзорная организация в сфере связи лицензирует организации, занимающиеся передачей и распространением информации. Другими сферами также занимаются соответствующие ведомства. Сделать запрос можно на их официальных порталах.

База данных Министерства внутренних дел России всегда актуальна, так как происходит её постоянное обновление. Этот информационный ресурс позволяет произвести проверку паспорта руководителя , потенциального контрагента или индивидуального предпринимателя, с которым предполагается сотрудничать.

Любой пользователь сервиса может наблюдать за деятельностью нескольких сотен компаний одновременно. При этом любые значимые изменения не останутся незамеченными, о них сразу станет известно. Пользователь моментально получит соответствующие уведомления. Сервис обладает возможностью гибкой пользовательской настройки. Можно регулировать критерии, по которым будет отслеживаться деятельность организации.

В реальности поиск контрагента – это непростой процесс, так как зачастую бывает трудно выбрать подходящие инструменты для проверки благонадёжности партнёра. Как правило, та или иная компания в процессе своей деятельности вырабатывает собственные критерии и правила проверки контрагентов и придерживается этой собственной стратегии. Проверка контрагента обязательно должна базироваться на трёх главных пунктах: благонадёжности, оценке и понимании информации.

Конечно, львиная доля информации налогового и иного характера, касающегося деятельности компании, не находится в открытом доступе. Тем не менее перечень данных, доступных для ознакомления, постоянно расширяется. В последнее время на официальном сайте налоговой службы стало доступно много новой информации о деятельности любой организации. Появилась возможность оценить финансовый баланс компании за прошедший год. Также стала доступна усреднённая численность работников организации. Можно уточнить информацию о внесённых налоговых платежах и имеющихся просроченных задолженностях. Всю информацию можно получить бесплатно онлайн.

Перед началом сотрудничества запросите у компании копии устава, свидетельства о госрегистрации, свидетельства о постановке на учет в ФНС, паспорта директора и бухгалтерскую отчетность за прошлый год. Также воспользуйтесь бесплатными сервисами для проверки контрагентов.

В интернете получить сведения о деятельности бизнес-партнера можно через поисковики (упоминания о компании в СМИ), в сервисах онлайн-карт (проверить наличие и фотографии офиса компании) и непосредственно на сайте контрагента (крупные клиенты, выполненные проекты, отзывы).

Ответственность за последствия работы с недобросовестным контрагентом лежит на компании. Ошибка в выборе бизнес-партнера может привести к проблемам с налоговиками и обвинениям в получении необоснованной налоговой выгоды. Кроме того, она часто ведет к убыткам из-за срывов договоренностей или обмана.

Каждый предприниматель или компания самостоятельно отвечает за сотрудничество с недобросовестными контрагентами.
Работа с такими партнерами может привести к проблемам с Налоговой и обвинениям в получении необоснованной налоговой выгоды.
Всегда запрашивайте копии основных документов компании перед началом сотрудничества с ней.
Проверить контрагента можно также в интернете: ФНС и другие ведомства предоставляют специальные сервисы, а косвенные данные есть в поисковиках, Яндекс. Картах и на сайте компании.

Смотрите также видео из курса по безопасности Русской Школы Управления о методиках проверки контрагентов:

Сервис предоставляет возможность заинтересованным лицам бесплатно получить сведения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице/индивидуальном предпринимателе в виде выписки из соответствующего реестра/справки об отсутствии запрашиваемой информации в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью.

Официальный сервис налоговой службы разработан в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», предусматривающим бесплатное предоставление содержащихся в ЕГРЮЛ/ЕГРИП сведений о конкретном юридическом лице/индивидуальном предпринимателе в форме электронного документа.

Данная информация необходима для принятия правильных решений при выборе поставщика товаров или услуг, а также при других ситуациях, когда необходимо получить достоверные данные о юридических лицах или индивидуальных предпринимателях, зарегистрированных в России.

Все ключевые сведения на одной странице
Подробный рейтинг надежности компании
17 источников данных, подробные сведения по каждому
Ежедневное обновление информации
Маркеры риска по данным ФНС
Банкротства из ЕФРСБ
Финансовое положение компании
История изменений
Контактные данные юрлиц

Описание Юр лица
Деятельность и коды ОКВЭД
Адрес и местонахождения
Контактная информация
Реквизиты для договора
Подача на ликвидацию
Краткий отчет о финансах
Данные о задолженностях по ФССП
Судебные и арбитражные дела (кратко)
Информация об учредителях
Бенефициары и правоприемники
Связанные лица (аффилированность)
Данные о кол-ве лицензий
Проверка на банкротство
Структура компании
История изменений
Реестр дисквалифицированных лиц
Массовость адреса

Особые реестры ФНС: как не попасть в черный список

Степень налоговой прозрачности в стране растет с каждым годом. Все больше информации о налогоплательщиках становится открытой. Взять хотя бы последние изменения в налоговой политике, которые существенного сузили представление о налоговой тайне и сделали публичной серьезную часть внутренней информации налогоплательщика. Данные «разбросаны» по всем возможным ресурсам: в публикациях СМИ, на сайтах компаний, на сайтах различных контролирующих органов и т.д. Львиная доля информации «спрятана» в недрах Федеральной налоговой службы. На сайте ФНС десятки различных сервисов, которыми может воспользоваться любой желающий для поиска нужной информации. Особые реестры ФНС — что это означает? Какую информацию аккумулирует фискальная служба о недобросовестных налогоплательщиках, по каким реестрам можно проверить – не попали ли вы в черный список, нет ли в нем вашего потенциального контрагента, ведь при его выборе вам обязательно нужно проявить должную осмотрительность? Итак, обо все по порядку.

На следующем этапе контроля налоговики шлют письма плательщикам по адресу регистрации. В случае отсутствия реакции адресата на письмо, ФНС размещает на своем официальном сайте соответствующую информацию. Именно поэтому так важно реагировать на послания ФНС! Справедливости ради надо отметить, что по данным на ноябрь 2022 года сервис по предоставлению информации о компаниях, не находящихся по адресу регистрации, перестал быть доступным на сайте ФНС.

А вот за такую же информацию на бумажном носителе потребуется заплатить 100 рублей. Получить ответ на бумаге можно на основании запроса. Запрос представляется в ФНС лично или почтовым в любой территориальный налоговый орган. Запрос о предоставлении информации из Реестра дисквалифицированных лиц может быть отправлен и в электронном виде через официальный сайт ФНС России.

Вам может понравиться => Сколько Положено Баллов На Продукты В 2022 Году

В арсенале Федеральной налоговой службы России 11 реестров: от единого госреестра налогоплательщиков, реестра зарегистрированных юрлиц и ИП до реестров лицензий, фискальных накопителей и т.д. Однако на этом сводные источники данных у ФНС не заканчиваются, кроме обычных реестров в арсенале ФНС есть еще и так называемые спецреестры или особые реестры ФНС, которые призваны помочь проверить компанию (как контрагента, так и свою собственную) на благонадежность. Кто попадает в черный список ФНС, почему важно откликаться на официальные письма налоговой и как проверить партнера по всем риск-параметрам «одним махом»? Расскажем об этом в нашей статье.

Проявлением должной осмотрительности ФНС сочтет и проверку руководителя компании-контрагента. Налоговики на этот счет имеют две базы данных — базу сведений о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц и федеральный Реестр дисквалифицированных лиц.

Реестр недобросовестных налогоплательщиков: проверить по ИНН

Карточка организации, которую выдаёт сервис, помимо описанных данных выдаёт информацию о характере упоминаний контрагента в глобальной сети. Помимо этого, пользователю становится доступным знание о характере отзывов о деятельности организации с просторов всемирной паутины.

Более того, из-за такого сотрудничества можно самому оказаться на контроле ФНС, в статусе возможного участника нелегальных налоговых схем. Ведь одним из критериев назначения выездной проверки является ведение финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском (приказ ФНС России от 30.05.2007 N ММ-3-06/[email protected]).

В современной России бизнес развивается бурными темпами. И в непростых реалиях важно иметь надежных партнеров, чтобы исключить малейшие коммерческие риски. Проверить контрагента на сайте ИФНС налоговой по ИНН можно за считанные минуты и узнать о его благонадежности.

Проверка контрагента по ИНН − обязательная процедура, с которой рано или поздно сталкиваются все представители бизнеса, независимо от направления деятельности. Стоит ли сотрудничать с контрагентом, можно ли ему доверять и вносить предоплату − это только сжатый перечень вопросов, на которые можно ответить, проведя такую процедуру, как проверка контрагента по ИНН.

«Заочный» этап проверки завершается анализом информации из сети Интернет. Прежде всего, следует изучить сайт бизнес-партнера. Размещенную там информацию нужно сверить с данными, полученными на предыдущих шагах. Также необходимо удостовериться, что она соответствует сведениям, которые контрагент сам сообщил о себе.

Каждый предприниматель или компания самостоятельно отвечает за сотрудничество с недобросовестными контрагентами.
Работа с такими партнерами может привести к проблемам с Налоговой и обвинениям в получении необоснованной налоговой выгоды.
Всегда запрашивайте копии основных документов компании перед началом сотрудничества с ней.
Проверить контрагента можно также в интернете: ФНС и другие ведомства предоставляют специальные сервисы, а косвенные данные есть в поисковиках, Яндекс. Картах и на сайте компании.

Смотрите также видео из курса по безопасности Русской Школы Управления о методиках проверки контрагентов:

Предупредить ситуацию можно, если заблаговременно обнаружить задолженность. Самый простой способ – проверить долги юридического лица по ИНН. В этом случае принимаются меры по ее погашению, реструктуризации или грамотной юридической защите на досудебном этапе или в суде, а также при проведении исполнительного производства.

В связи с этим требуется дополнительная проверка. Для этого необходимо обратиться к другим сервисам, чтобы узнать налоговую задолженность по ИНН юридического лица. Вместе с партнерскими их количество исчисляется сотнями. Но для получения достоверной информации достаточно использовать от 5 до 15, в зависимости от деятельности юридического лица.

Дополнительно налоговая по результатам проверок доначисляет выплаты в бюджет и назначает штрафы. На их уплату выделяется срок. Если он пропущен, в соответствии с положениями Налогового Кодекса (далее – Кодекс) сотрудники территориального органа ФНС могут начать процедуру принуждения к оплате, используя следующие способы:

ИНН – уникальный номер, по которому можно получить информацию о конкретном плательщике налогов. Он присваивается как физическим лицам, так и субъектам предпринимательской деятельности – организациям и ИП. Первое, с чего нужно начать при проверке контрагента, – узнать его ИНН.

Наложение ареста на счета субъектов хозяйственной деятельности – юридических и физических лиц (ИП) – через процедуру вынесения решения начальников территориального органа ФНС (ст.76 Кодекса);
Списание средств со счетов субъектов-должников на основании решения налогового органа (ст.46 Кодекса);
Наложение ареста на имущество организации-должника, проведение процедуры взыскания за счет него (ст.ст. 47, 48 Кодекса);
Инициация искового производства и процедуры взыскания через ФССП.

Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года
Информацию о дисквалифицированных лицах
Информацию о предстоящем исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ, т. е. Юр. Лицо не рабочее
Массовый адрес регистрации — значит самой организации по этому адресу может не быть, и вы не найдете концов.

Имея название компании – можно ввести название в строку поиска Яндекса или Google и в результатах поиска выбрать несколько разных вариантов и посмотреть у них юридический адрес. Если хоть один адрес будет близок к тому, что вы знаете или посетили на кануне или слышали в разговоре от сотрудника, что работает там, то с большой долей вероятности – это та компании, которая вам нужна, и в этом результате поиска через Яндекс или Google взять номер ИНН компании или ИП.

Видим в строках ниже адреса – может быть запись «о недействительности информации об адресе»». Если такая запись есть, то через месяц +/- несколько дней от даты внесения этой записи — банки заблокируют счета у этой компании. ( соответственно не стоит в данный момент времени с этой компанией работать! Данное несоответствие часто встречается с 2017-2022 года, ведь очень много организаций регистрируются по одному адресу, а офис снимают в другом месте, более дешевом).

Если хотите проверить контрагента, компанию (ООО, ЗАО, АО, ОАО, ИП) или будущего работодателя нужно использовать сервисы для проверки данных. В интернете много платных сервисов по проверке контрагентов. Но нам интересны бесплатные сервисы, а что самое главное – они же первоисточники. Все платные сервисы используют именно их для построения своей системы. И в платных сервисах идет опоздание в обновлении информации примерно на сутки. Иногда это важно и помогает избежать ошибок.

На сайте https://www.nalog.ru можно еще провести ряд проверок на вкладке Риски бизнеса: проверь себя и контрагента, на этой странице прокрутив ниже строки поиска будут дополнительные ссылки на различный поиск информации по компании, а данные для поиска у вас уже есть из выписки ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

04 Мар 2022 polrostov 297