Главная / Сопровождение сделок / Возврат По Отделке При Строительстве Дома

Возврат По Отделке При Строительстве Дома

Содержание

1 Финансисты пояснили, когда расходы на отделку дома можно включить в имущественный вычет
2 Имущественный налоговый вычет при строительстве дома
3 Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома
4 Возврат налога за строительство дома: как оформить документы
5 Как получить налоговый вычет за отделку квартиры
6 Justice pro
7 Как получить налоговый вычет при строительстве дома? Как получить от государства 260 000 390 000 после строительства собственного коттеджа
8 Как получить налоговый вычет при строительстве дома

Финансисты пояснили, когда расходы на отделку дома можно включить в имущественный вычет

Специалисты главного финансового ведомства разъяснили, что в некоторых случаях расходы, связанные с отделкой жилого дома, произведенные после регистрации права собственности на него, могут быть включены в состав имущественного налогового вычета. Это возможно в случае, если имеются документы, подтверждающие, что при оформлении права собственности на указанный дом отделочные работы не были выполнены (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 22 апреля 2016 г. № 03-04-05/23340 «О получении имущественного налогового вычета по НДФЛ в сумме расходов, связанных с отделкой жилого дома, произведенных после регистрации права собственности на жилой дом»).

на разработку проектной и сметной документации;
на приобретение строительных и отделочных материалов;
на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;
на оплату работ и услуг по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

Имущественный налоговый вычет при строительстве дома

Согласно пп.3 п.1 ст.220 НК РФ Вы можете получить имущественный вычет не только при покупке, но и при строительстве жилья. При этом вычет Вы вправе получить как по расходам непосредственно на постройку квартиры или дома, так и на проценты по кредиту, выданному под строительство.

Таким образом, Иванов имеет право начать использование вычета на строительство с 2022 года и вернуть подоходный налог, уплаченный им в 2022 году. Если Иванов полностью не исчерпает вычет, то он сможет продолжить им пользоваться в последующие годы: в 2022 году вернуть налог за 2022 год, в 2023 – за 2022 и т.д.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома

Многое в данном вопросе зависит не от фактических расходов, а от грамотности оформления документов. Чем больше квитанций, чеков и прочих подтверждений затрат вы соберете, тем больше средств получится вернуть (максимальная сумма возмещения ограничена законом). А чтобы понять, что входит в налоговый вычет на ремонт, нужно начать со стройматериалов. В процессе учитывают:

официальная зарплата за год составляет 2 000 000 – вся сумма выплачивается сразу одним платежом;
официальная заработная плата чуть превышает миллион рублей – выплаты делят на два года (точные сроки зависят от базовой суммы);
доход не выше 1 000 000 рублей – налоговый вычет при ремонте купленной квартиры делится на три года или более длительный период.

Пример в жизни:
Сидоров купил в ипотеку однокомнатную квартиру без отделки, закупил строительные и отделочные материалы, сделал ремонт, потратив при этом 2.2 миллиона. По факту процентов он уже уплатил 560 000 рублей. Таким образов Сидоров может вернуть 260 000 рублей по основному вычету и еще 72 800 по % ипотеки (560 000*13%).

заявление на возврат налога;
справка 2-НДФЛ;
договор о приобретении недвижимости
документы, подтверждающие расходы на приобретение недвижимости
документы, подтверждающие расходы на стройматериалы и услуги строительных фирм (платежные поручения, чеки, расписка);
документы, подтверждающие право собственности (или акт-приема передачи при покупке по ДДУ)
декларация 3-НДФЛ

Вам может понравиться => Центры для населения где можно узнать о задолженности

Возврат налога за строительство дома: как оформить документы

Помните, что вычетом на покупку или строительство можно воспользоваться один раз в жизни, но по нескольким объектам недвижимости. Это новшество работает с 1 января 2014 года. А получить вычет по уплаченным процентам можно также единожды, но строго за один объект недвижимости (пп.1 п.3 и п.8 ст.220 НК ФР).

Если вы состоите в законном браке, то будьте готовы к приятным бонусам. У каждого из супругов есть право на вычет (Письма ФНС от 14.11.17 № ГД-4-11/23004@, ГД-4-11/23003@). Под этим следует понимать, что вместо 260 тыс. рублей, супруги могут вернуть 520 тыс. рублей. При этом, не важно на кого оформлены правоустанавливающие и платежные документы. Собственность – совместно нажитая, деньги получит каждый. Логично, что в таком случае, расходы на покупку и строительство будут составлять 4 млн. рублей.

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры

Покупая недвижимость «в бетоне» от застройщика, можно получить налоговый вычет не только за ее стоимость и проценты по ипотеке, но и по расходам на отделку. Так можно вернуть 13% от затрат на материалы и проведение работ. Рассказываем, что нужно для этого сделать и как увеличить шансы на положительный ответ от налоговой.

В пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ есть прямое указание на то, что вычет за отделку возможен только для «незавершенной строительством» недвижимости. Даже если купить жилье от застройщика, но в готовом доме, то в части вычета по расходам на отделку налоговая откажет.

Justice pro

Учитывая, что расходы на доставку (транспортные расходы) покупных стройматериалов не поименованы в подпункте 3 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ, указанные расходы не включаются в состав имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц. Вернуть 13 % за доставку строительных и отделочных материалов не удастся (Письмо Минфина России от 25 февраля 2022 г. N 03-04-05/12061).

По поводу использования товарного чека для подтверждения расходов налогоплательщика в Письме Минфина РФ от 13 января 2012 г. N 03-04-05/7-7 указывается следующее. Товарный чек на отпуск строительных и отделочных материалов, выданный торгующей организацией покупателю (физическому лицу без указания в нем его фамилии, имени и отчества), может быть принят в качестве документа, подтверждающего расходы налогоплательщика для целей предоставления имущественного налогового вычета, при наличии кассового чека, свидетельствующего об уплате им денежных средств за приобретенные строительные и отделочные материалы.

Перед тем как подписать договор и акт на выполнение отделочных работ, сверьтесь с перечнем из ОКВЭД и пишите слово в слово. Иначе придется доказывать, что «Левша Сиена 5 шт 800 мм, зарезка и погонаж на раздвижную» — это на самом деле обычная межкомнатная дверь с установкой. А в договоре на кухонный гарнитур заложены 10% на его установку — просто производитель кухни почему-то не указал его отдельной строкой.

Вам может понравиться => Считать Семью Многодетной До Какого Возраста Детей В Ростовской Обл

И если вам не все равно, предупредите мастера, что будете заявлять эти расходы к вычету. Налоговая может запросить у него пояснения, почему он не задекларировал эти расходы. Вполне возможно, что после этого мастер поднимет вам цену на сумму налога — тогда в вычете уже не будет смысла.

Обращаться в налоговую за вычетом следует после окончания календарного года, в котором был оформлен в собственность построенный жилой дом. «Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет», — добавила юрист.

В сумму налогового вычета нельзя включить расходы на аренду техники, строительные инструменты, благоустройство и комиссию риелтора. Не учитываются траты на установку сантехники, душевой кабины, газового оборудования, счетчиков, а также на возведение на участке дополнительных построек или сооружений (например, гаража, забора, бани, сарая и т. д.). Нельзя включить в сумму налогового вычета расходы на перепланировку или переустройство уже построенного дома; реконструкцию уже построенного дома (надстроили этаж или пристройку).

Далее претензия вручается представителю застройщика, который делает отметку о получении на экземпляре дольщика. Можно поступить по-другому, и отправить письмо по почте с описью вложений. Если строительная компания окажется недобросовестной, покупатель сможет подтвердить факт передачи претензии.

Доказать, что построенное жилье является некачественным можно с помощью строительной экспертизы. Она включает в себя осмотр объекта, проверку соответствия предоставленной документации, проведение замеров и составление подробного фотоотчета. При необходимости могут проводиться лабораторные тесты и другие исследования. После тщательной проверки составляется экспертный отчет с указанием недоделок.

Как получить налоговый вычет при строительстве дома? Как получить от государства 260 000 390 000 после строительства собственного коттеджа

Согласно пп.3 п.1 ст.220 НК РФ вы имеете право на получение налогового вычета при строительстве жилья. Это значит, что вы имеете право на получение определенной компенсации, причем как непосредственно на строительство коттеджа, так и на кредит, который был получен под строительство. Однако, здесь есть ряд условий, которые обязательно стоит разобрать. В некоторых ситуациях малейшая несостыковка с этими условиями может стоить вам потери суммы налогового вычета. А согласитесь, ведь это приятно – построить свой дом, так еще и получить компенсацию до 260 000 рублей на само строительство и до 390 000 рублей. Давайте разбираться.

Вы официально работаете и платите НДФЛ;
Возвратить имеете право только 13% от стоимости строительства. Если вы построили дом за 1 000 000 рублей, то и получить вычетом за него сможете всего 130 000, а не 260 000, но вы можете использовать вычет несколько раз (в случае, если строительство было завершено позже 1 января 2014 года) до достижения суммы в 260 000 рублей;
Возвращать за 1 год можно не более той суммы НДФЛ, которую за этот год вы уплатили. Например, если вы за год заплатили 100 000 рублей НДФЛ, то и вернуть в конце года сможете только 100 000 рублей. Остаток переходит на следующий год;
У вас оформлены все документы на строительство дома: есть договор, акты выполненных и принятых работ и т.д.

Вам может понравиться => Сколько В Башкирий Прожиточный Минимум На Человека В 2022

Как получить налоговый вычет при строительстве дома

Для оплаты процентов, начисленных по кредиту. При условии, что он взят для приобретения материалов для постройки жилья, оплаты услуг специалистов.
Подтвержденные расходы на строящийся дом или его покупку.
Если был приобретен участок для строительства. Это возможно при предоставлении документов на объект, построенный на участке.

свидетельство о регистрации права собственности;
справка о доходах;
налоговая декларация;
документ, удостоверяющий личность;
документальное подтверждение оплаты материалов и услуг;
ипотечный договор;
справка о выплаченных процентах.

Справка со сведениями о построенном жилище из Единого государственного реестра недвижимости.
Декларационный бланк 3-НДФЛ, заполненный плательщиком самостоятельно.
Ксерокопии платежных документов и других бумаг, свидетельствующих о возникновении затрат. Они могут существовать в виде:
1. копий заключенных с физическими лицами договоров или расписок от них, с указанием паспортных данных и реквизитов;
2. копии заключенных со строительными фирмами договоры, поручения по платежам и т.п.;
3. товарные чеки по оплате материалов, использованных во время строительства и отделочных работ;
4. заявление, написанное собственником жилья, в котором он требует предоставления вычета;
5. справка от бухгалтерского отдела по месту работы 2-НДФЛ;
6. ксерокопии всех страниц паспорта.
Если гражданин получает вычет на покрытие процентов по целевому займу, взятому в кредитной организации на возведение жилого дома, необходимо предоставить:
1. договор между банком и берущим займ;
2. справка по уплате процентов банку.

Федеральная налоговая служба России решила, что ответ на вопрос о включении данных средств в список будет положительным, кроме того, даже если вычет на момент их включения уже был предоставлен, сумму все еще можно изменить и получить остаток. При этом изменение суммы будет возможно лишь на величину текущих затрат.

Например, на дом и участок семья потратила 4 млн рублей. Максимальная сумма вычета на одного человека — 2 млн. Но у каждого из супругов есть право на свой вычет: дом считается общим. Поэтому муж получит вычет в сумме 2 млн и жена столько же. Вместе они вернут из бюджета 520 тысяч.

Возврат налогового вычета с постройки дачного дома имеет свои особенности. Необходимо внимательно смотреть, как в свидетельстве записано имущество. В соответствии с пп.6 п.3 и пп.2 п.1 ст.220 НК РФ и письмом Минфина №03-04-05/7-652 от 29.10.2010 г., вернуть часть суммы можно только за жилой дом, в котором разрешена регистрация(прописка).

Также нужно помнить о габаритах вещи. Если она превышает 5 кг, в документе оговаривают способ ее доставки обратно в магазин. Об этом гласит п. 7 закона о ЗПП. Норма говорит об обязанности ответчика вернуть некачественный товар в магазин за свой счет. В случае, когда вещь была возвращена в магазин самим истцом, то он имеет полное право требовать от продавца вернуть сумму расходов.

Кабельная продукция относится к метражному товару, на который не распространяется возможность возврата при надлежащем качестве. Если покупатель сам неправильно оценил технические возможности кабеля, то вернуть его в магазин крайне сложно и нужно заранее подумать, можно ли использовать его для других бытовых целей.

17 Июн 2021 polrostov 252